2023년 군산문화도시센터 자체 감사 실시 결과보고

1		추진근거

❍ 군산시 사무의 민간위탁 촉진 및 관리조례 제14조(처리상황의 감사)

❍ 「군산문화도시센터 사무 위․수탁 협약서」제12조(지도․점검)

❍ 203년도 민간위탁사무 처리상황 감사 계획(문화예술과-16064호)

2		감사개요

❍ 감사기간 : 2023. 12. 14. ~ 15. / 2일간

❍ 점 검 반 : 문화정책계장 외 3명

❍ 감사범위 : 2022. 3월 ~ 2023. 11월 업무추진 전반

※ 민간위탁기간 : 2022. 3. 3. ~ 2024. 12. 31. / 해지 2023. 12. 29.

❍ 위탁현황

시설명	수탁단체	예산 (백만원)
		2022년	2023년
군산문화도시센터	군산대학교 산학협력단	700	1,000

3		주요 감사 내용

구 분	점 검 내 용
협약이행	▸ 협약서 체결에 따른 이행사항 점검
회계 관리	▸ 민간위탁금 관리(목적외 사용여부 등) ▸ 예산계획수립이행 및 예산 집행 ▸ 통장관리 및 지출증빙 서류 검토
인사 및 물품관리	▸ 인사・복무・급여관리, 인력변동사항 보고 ▸ 물품 및 시설관리 등

4		감사결과

□ 총평

❍ 민간위탁 사무의 처리사황의 감사는 행정사무 감사 및 정산보고시 발견된 문제점과 불합리한 부분은 개선하고, 미흡한 사항은 시정보완하여 민간위탁사무의 효율성을 제고하고자 함

❍ 군산문화도시센터는 협약서 운영규정 미준수 및 회계처리시 일부 미비한 사항이 발견되어 시정 2, 보완 1, 주의 1건을 지적하였고, 보완 사항 건은 완료하였음

□ 지적사항 : 시정 2, 보완 1, 주의 1

연번	지적사항	처분결과
1	○ 업무협약 체결에 따른 수탁기관 의무 미이행	시정
2	○ 민간위탁금 정산서 제출 및 정산 검사 기간 미이행	시정
3	○ 회계처리에 관한 사항(지출 증빙 미비 서류 보완)	보완
4	○ 사업비 운영 지침 및 업무매뉴얼 작성 미이행한 사항	주의

끝.